8月8日晚間，北京證券交易所（簡(jiǎn)稱“北交所”）上市委員會(huì)今年第18次審議會(huì)議結(jié)果出爐，珠海市南特金屬科技股份有限公司（簡(jiǎn)稱“南特科技”）符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求，成功過(guò)會(huì)。
上市委員會(huì)審議會(huì)議向南特科技提出問(wèn)詢的主要問(wèn)題包括，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的真實(shí)性、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的可持續(xù)性和募投項(xiàng)目的合理性及必要性。
從近期北交所上市委員會(huì)對(duì)擬上市公司問(wèn)詢的問(wèn)題來(lái)看，關(guān)注點(diǎn)主要集中在業(yè)績(jī)穩(wěn)定性與真實(shí)性、募資合理性、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)獨(dú)立性、關(guān)聯(lián)交易公允性、盈利能力可持續(xù)性等方面。
募資額“縮水”，本周過(guò)會(huì)企業(yè)均刪除補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目
本周在北交所IPO過(guò)會(huì)的兩家企業(yè)于在審期間均調(diào)減了擬募資規(guī)模，降幅在30%至40%之間，在最新的招股書(shū)上會(huì)稿中，兩家公司均刪除了補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
據(jù)招股書(shū)申報(bào)稿內(nèi)容，南特科技本次IPO擬向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)3718.33萬(wàn)股，擬募集資金2.86億元，用于安徽中特高端精密配件生產(chǎn)基地二期項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱“安徽中特項(xiàng)目”）以及珠海南特機(jī)加擴(kuò)產(chǎn)及研發(fā)能力提升項(xiàng)目（簡(jiǎn)稱“珠海南特項(xiàng)目”），擬投入募集資金分別為2.47億元、3868.8萬(wàn)元。
招股書(shū)上會(huì)稿顯示，南特科技擬募集資金4.2億元，較此前的募資金額縮減了1.34億元，下調(diào)幅度超過(guò)30%。上會(huì)稿中刪除了臺(tái)山南特精密機(jī)加工件擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目及補(bǔ)流項(xiàng)目，并調(diào)減了珠海南特機(jī)加擴(kuò)產(chǎn)及研發(fā)能力提升項(xiàng)目的擬投入募集資金。
8月4日，中誠(chéng)智信工程咨詢集團(tuán)股份有限公司（簡(jiǎn)稱“中誠(chéng)咨詢”）在北交所IPO上會(huì)獲審核通過(guò)，擬募資2億元。
其招股書(shū)申報(bào)稿中的內(nèi)容顯示，中誠(chéng)咨詢此次募集資金計(jì)劃將1.23億元用于工程咨詢服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目，該項(xiàng)目擬對(duì)11家網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行拓展或升級(jí)，并新增1家網(wǎng)點(diǎn)；7689.4萬(wàn)元用于研發(fā)及信息化建設(shè)項(xiàng)目；7000萬(wàn)元將用于EPC業(yè)務(wù)拓展項(xiàng)目，資金主要用于補(bǔ)充工程總承包運(yùn)營(yíng)資金；6000萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，募集資金共計(jì)3.3億元。
而在招股書(shū)上會(huì)稿中公司表示，擬向不特定合格投資者公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)1400萬(wàn)股，超額配售則不超過(guò)1610萬(wàn)股，擬募集資金2億元，用于工程咨詢服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目，以及研發(fā)及信息化建設(shè)項(xiàng)目，刪除了EPC業(yè)務(wù)拓展項(xiàng)目及補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目。
調(diào)減后中誠(chéng)咨詢IPO擬募資總額較此前縮水1.3億元，調(diào)減幅度接近40%。
南特科技營(yíng)收整體呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，但高度依賴大客戶
南特科技主要從事精密機(jī)械零部件，產(chǎn)品可應(yīng)用于空調(diào)壓縮機(jī)零部件、汽車零部件等細(xì)分領(lǐng)域。
據(jù)公開(kāi)信息，2022年至2024年（下稱“報(bào)告期”），公司營(yíng)收從8.34億元增至10.31億元，凈利潤(rùn)由4664萬(wàn)元攀升至9821萬(wàn)元，整體呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。
不過(guò)，公司營(yíng)業(yè)收入高度依賴個(gè)別大客戶。
報(bào)告期內(nèi)，公司前五大客戶的銷售收入占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為89.20%、86.35%、87.78%，主要客戶相對(duì)集中。公司下游行業(yè)具有集中度較高的特點(diǎn)，以美的集團(tuán)、格力電器為代表的龍頭企業(yè)占據(jù)空調(diào)壓縮機(jī)行業(yè)的主要市場(chǎng)份額，且市場(chǎng)集中度呈逐年上升趨勢(shì)。
近年來(lái)，公司有大約一半的收入依賴美的集團(tuán)，約三分之一的收入來(lái)自格力電器。
報(bào)告期內(nèi)，南特科技主要向美的集團(tuán)和格力電器銷售“鑄件及精密件”。公司各期對(duì)美的集團(tuán)的銷售金額占營(yíng)業(yè)收入比例分別為52.17%、46.23%、45.46%，對(duì)格力電器的銷售金額占比分別為27.44%、33.15%、35.25%。兩大客戶合計(jì)產(chǎn)生銷售收入分別占當(dāng)期營(yíng)業(yè)收入的80.71%、79.38%、79.61%。
值得注意的是，格力電器不僅是南特科技大客戶，也是公司常年的第一大供應(yīng)商。報(bào)告期內(nèi)，南特科技向格力電器采購(gòu)的“鑄件”金額分別占當(dāng)期采購(gòu)總額的26.15%、24.06%、24.67%。
新京報(bào)貝殼財(cái)經(jīng)記者張曉翀
編輯 岳彩周
校對(duì) 柳寶慶
